業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求

目前X公司，收款結(jié)算銀行有工行、交行、建行、中行、農(nóng)行等六八家，收款類型以現(xiàn)金、票據(jù)為主。財務(wù)在進(jìn)行帳務(wù)處理時，收款只核銷到客戶（客戶的應(yīng)收帳款余額），不能指定到具體哪張發(fā)票（哪筆事務(wù)處理）。

問題

收款只核銷到客戶的應(yīng)收帳款余額，無法進(jìn)行應(yīng)收帳款的帳齡分析，無法對客戶交易情況、收款情況進(jìn)行追蹤，不利于對應(yīng)收帳款的管理和收款管理。

解決方案

本項業(yè)務(wù)是由銷售收款流程的輸入收款信息和核銷到發(fā)票兩個節(jié)點處理的，由應(yīng)收款會計負(fù)責(zé)。

基于X公司的現(xiàn)狀，以及Oracle系統(tǒng)所能提供的功能，為加強(qiáng)X公司對收款的查詢、跟蹤、帳齡分析等收款管理工作，建議加強(qiáng)如下工作：

一、對于正常收款按如下方式處理：

詳細(xì)記錄收款銀行的信息，如：開戶行名稱、地址、帳號等；

詳細(xì)記錄收款單據(jù)的信息，如：收款單據(jù)名、收款單據(jù)號、收款日期等；

收款核銷指定到相應(yīng)客戶的具體發(fā)票。

收款單據(jù)號的規(guī)則按合同號加實際的收款號進(jìn)行。

下圖是系統(tǒng)中維護(hù)收款的界面：

二、對于雜項事務(wù)處理收款的處理方式，雜項事務(wù)處理從投資、利息、退款和股票銷售中獲得的收入，由于這類業(yè)務(wù)比較少，可以簡化操作，在總帳中處理這些業(yè)務(wù)。

三、對于不明來款的業(yè)務(wù)處理方式，可以先在收款中錄入該筆收款，系統(tǒng)允許暫時不必指定到客戶，等查明原因后及時核銷至相應(yīng)客戶的相應(yīng)發(fā)票。

四、對預(yù)收帳款的業(yè)務(wù)處理方式，在收款中錄入該筆收款至相應(yīng)客戶為止。

業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

現(xiàn)在X公司涉及到的銀行信息由出納統(tǒng)一管理和維護(hù)，財務(wù)帳上沒有具體的反映、記錄銀行詳細(xì)信息，只是以銀行存款科目的形式存在。

解決方案

本項事務(wù)是對系統(tǒng)中收款銀行管理的描述，由A公司設(shè)置完成。

Oracle ERP 提供了強(qiáng)大的銀行管理，通過對銀行和帳戶的統(tǒng)一管理，使得應(yīng)收和應(yīng)付統(tǒng)一進(jìn)行收付款，將應(yīng)收和應(yīng)付聯(lián)系起來，防止收付的混亂；系統(tǒng)提供了對銀行地址、在此行中的帳戶、記帳時的科目、此帳戶的最大支付額、此帳戶能夠處理的票據(jù)等管理。

系統(tǒng)上線后，要求在系統(tǒng)中錄入銀行的詳細(xì)信息，通過明細(xì)科目的設(shè)置記錄各開戶銀行的收支款等情況。

銀行命名以實際名稱為準(zhǔn)，通過在銀行標(biāo)題、分行等區(qū)域來輸入和維護(hù)詳細(xì)信息。

銀行的詳細(xì)信息參見應(yīng)付款解決方案。

來源：巨靈鳥 歡迎分享本文